科技部財政部有關(guān)負責人就《關(guān)于改進(jìn)和加強中央財政科研項目和資金管理的若干意見(jiàn)》答記者問(wèn)

2014-03-12

    為深入貫徹黨的十八大和十八屆二中、三中全會(huì )精神，落實(shí)創(chuàng )新驅動(dòng)發(fā)展戰略，促進(jìn)科技與經(jīng)濟緊密結合，近日，國務(wù)院發(fā)布了《關(guān)于改進(jìn)加強中央財政科研項目和資金管理的若干意見(jiàn)》（國發(fā)〔2014〕11號，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《意見(jiàn)》）。《意見(jiàn)》印發(fā)以后，社會(huì )各界高度關(guān)注。為了便于更好地學(xué)習和理解《意見(jiàn)》精神，科技部、財政部有關(guān)負責人接受了記者采訪(fǎng)。

    問(wèn)：請介紹一下《意見(jiàn)》出臺的背景。
    答：黨中央、國務(wù)院高度重視科技事業(yè)發(fā)展，2006年頒布了《國家中長(cháng)期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規劃綱要（2006-2020）》，2012年召開(kāi)了全國科技創(chuàng )新大會(huì )，頒布了《中共中央 國務(wù)院關(guān)于深化科技體制改革 加快國家創(chuàng )新體系建設的意見(jiàn)》，黨的十八大提出了創(chuàng )新驅動(dòng)發(fā)展戰略，把科技創(chuàng )新擺在國家發(fā)展全局的核心位置，我國科技事業(yè)正處在一個(gè)新的歷史起點(diǎn)上。新時(shí)期、新形勢、新任務(wù)賦予科技創(chuàng )新重大歷史責任，要求我們必須對科技體制進(jìn)行改革。而項目和資金管理改革是推動(dòng)科技體制改革的切入點(diǎn)和突破口，事關(guān)我國科技事業(yè)發(fā)展的全局。
    近年來(lái)，我國科技投入持續大幅度增長(cháng)，為科技事業(yè)快速發(fā)展提供了有力保障。“十一五”期間全社會(huì )研發(fā)投入年均增長(cháng)率超過(guò)23％，“十二五”以來(lái)繼續高速增長(cháng)，2013年達到11906億元，其中企業(yè)研發(fā)支出占76%以上。全社會(huì )研發(fā)支出占GDP的比重也不斷上升，2013年達到2.09％。與此同時(shí)，中央財政科學(xué)技術(shù)支出也保持高速增長(cháng)，從2006年的774億元，增加到2013年的2460億元，年均增長(cháng)率約18％。經(jīng)過(guò)各方面共同努力，我國科技事業(yè)取得長(cháng)足發(fā)展，科技實(shí)力大幅提升，整體創(chuàng )新能力明顯增強，基礎前沿和戰略高技術(shù)領(lǐng)域取得一批世界級成果，部分科研領(lǐng)域已經(jīng)達到世界水平。如中微子振蕩模式、量子科學(xué)、鐵基超導、生命科學(xué)、載人航天、載人深潛、衛星導航、超級計算機等原創(chuàng )成果世界領(lǐng)先。高速鐵路、特高壓輸變電等對戰略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展發(fā)揮了重要的支撐引領(lǐng)作用。
    在科技投入的總量和強度都大幅提高的情況下，科技管理方式與快速增長(cháng)的科研資金還不完全適應，資源配置的效率有待進(jìn)一步提高，我國科研項目和資金管理方面還存在一些問(wèn)題。主要表現在：科技工作缺乏有效的統籌協(xié)調，各類(lèi)科技計劃、專(zhuān)項林立，相互之間邊界不清，重復交叉嚴重，科技資源配置效率不高，科研項目和資金管理還不完全適應科技創(chuàng )新活動(dòng)的特點(diǎn)和規律，管理不夠科學(xué)透明，資金使用存在違規違紀現象，鼓勵科技創(chuàng )新的政策激勵措施還沒(méi)有落實(shí)到位，科研人員的創(chuàng )新熱情和創(chuàng )造活力還沒(méi)有得到充分發(fā)揮。社會(huì )各界特別是科技界對財政科研項目和資金的合理配置以及經(jīng)費使用的安全性、有效性日益關(guān)注。我們認為唯有通過(guò)深化改革，創(chuàng )新體制機制，才能解決這些突出問(wèn)題。
    《中共中央 國務(wù)院關(guān)于深化科技體制改革加快國家創(chuàng )新體系建設的意見(jiàn)》(中發(fā)〔2012〕6號)明確指出“推進(jìn)科技項目管理改革”，“完善科技經(jīng)費管理制度”，這充分體現了黨中央國務(wù)院對科研項目和資金管理工作的高度重視。出臺《意見(jiàn)》是貫徹十八屆三中全會(huì )精神、落實(shí)中央6號文件要求和深化科技體制改革的具體措施。
    《意見(jiàn)》是未來(lái)一個(gè)時(shí)期指導科研項目和資金管理改革的綱領(lǐng)性文件，適用于中央民口所有科技計劃（專(zhuān)項、基金等）。

    問(wèn)：改革的總體目標和原則是什么？
    答：科研項目和資金管理改革必須充分借鑒并吸收發(fā)達國家的成功經(jīng)驗和做法，立足國情，針對項目安排重復、管理不夠科學(xué)透明、資金使用效益亟待提高等突出問(wèn)題，進(jìn)行系統化、全過(guò)程的配套改革。
    改革的總體目標，就是通過(guò)深化改革，加快建立適應科技創(chuàng )新規律、統籌協(xié)調、職責清晰、科學(xué)規范、公開(kāi)透明、監管有力的科研項目和資金管理機制，使科研項目和資金配置更加聚焦國家經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展重大需求，基礎前沿研究、戰略高技術(shù)研究、社會(huì )公益研究和重大共性關(guān)鍵技術(shù)研究顯著(zhù)加強，財政資金使用效益大幅提升，科研人員的積極性和創(chuàng )造性充分發(fā)揮，科技對經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展的支撐引領(lǐng)作用不斷增強，為實(shí)施創(chuàng )新驅動(dòng)發(fā)展戰略提供有力保障。
    改革的基本原則，一是堅持遵循規律，準確把握全球科技和產(chǎn)業(yè)變革趨勢，立足我國經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展和科技創(chuàng )新實(shí)際，遵循科研活動(dòng)特點(diǎn)和規律，實(shí)行分類(lèi)管理，提高管理水平。二是堅持改革創(chuàng )新，發(fā)揮政府科技投入的引導激勵作用和市場(chǎng)配置資源的導向作用，對科研項目和資金管理實(shí)施全過(guò)程、系統化的配套改革，以改革釋放創(chuàng )新活力。三是堅持公正公開(kāi)，強化科研項目和資金管理信息公開(kāi)，接受科研人員和社會(huì )監管，加強科研誠信建設，營(yíng)造以人為本、公平競爭、充分激發(fā)科研人員創(chuàng )新熱情的良好環(huán)境。四是堅持規范高效，明晰職責，優(yōu)化流程，健全機制，提高管理的科學(xué)化、規范化、精細化水平。

    問(wèn)：《意見(jiàn)》有哪些突出特點(diǎn)？
    答：《意見(jiàn)》共8部分、29條，針對當前反映強烈、亟需解決的有關(guān)問(wèn)題，提出針對性的改革措施。這些政策措施體現以下四個(gè)方面的特點(diǎn)：
    一是堅持激勵導向。把發(fā)揮科研人員積極性創(chuàng )造性作為改革的出發(fā)點(diǎn)，尊重科研活動(dòng)規律，體現科研人員價(jià)值，最大限度激發(fā)科研人員創(chuàng )造活力。《意見(jiàn)》規定對科研項目實(shí)施分類(lèi)管理，優(yōu)化科研項目和資金管理流程，減輕科研人員負擔，完善間接費用和績(jì)效支出政策，促進(jìn)科技成果轉移轉化，推進(jìn)科研人員收入分配改革，通篇體現出激勵導向。
    二是堅持問(wèn)題導向。把破解科研項目和資金管理中反映強烈的突出問(wèn)題作為改革的著(zhù)力點(diǎn)，回應社會(huì )各界特別是科技界關(guān)切，進(jìn)一步提高管理科學(xué)化、規范化、精細化水平。《意見(jiàn)》對當前科研項目和資金管理中存在的突出問(wèn)題，如多頭申報、重復支持，科研項目和資金管理信息不夠公開(kāi)透明，資金使用管理過(guò)細過(guò)嚴，人員經(jīng)費保障不足等方面，都提出了針對性的解決措施。
    三是堅持簡(jiǎn)政放權。政府要加快職能轉變，把主要精力放在完善創(chuàng )新激勵政策、營(yíng)造良好創(chuàng )新環(huán)境方面，通過(guò)減少科技項目微觀(guān)管理、提高資金使用自主權，把更多的管理權賦予承擔項目的法人單位，形成分級分類(lèi)的管理機制，推進(jìn)從政府主導創(chuàng )新向政府服務(wù)創(chuàng )新的轉變，發(fā)揮各類(lèi)主體參與項目和資金管理的積極性。
    四是堅持監管與服務(wù)并重。把寓監管于服務(wù)之中、構建服務(wù)型監管體系作為改革的重要方面，轉變監管思路，充分發(fā)揮各級管理部門(mén)和法人單位的作用，強化項目和資金管理全過(guò)程的指導服務(wù)。同時(shí)，要通過(guò)科研誠信建設和信用管理、信息公開(kāi)等手段，建立制度化的“獎優(yōu)罰劣”激勵導向，對嚴重違規違紀行為“零容忍”。

    問(wèn)：針對科技資源重復分散問(wèn)題，《意見(jiàn)》采取了哪些措施強化統籌協(xié)調？
    答：當前，中央財政科研項目和經(jīng)費管理存在條塊分割，統籌協(xié)調不夠，管理信息難以共享，計劃和項目安排存在分散、重復、交叉等現象。針對這些問(wèn)題，《意見(jiàn)》采取了以下四個(gè)方面的措施。
    一是建立健全統籌協(xié)調與決策機制。中央財政科研項目的重復分散等問(wèn)題，直接影響到財政資金的使用效益。解決這一問(wèn)題的關(guān)鍵是要真正建立起有效的統籌協(xié)調和決策機制，特別是要加強在資源配置方面的統籌協(xié)調，切實(shí)解決科技資源重復分散、碎片化等問(wèn)題。為此，《意見(jiàn)》要求科技行政主管部門(mén)要會(huì )同有關(guān)部門(mén)，切實(shí)發(fā)揮會(huì )商與溝通機制作用，在科技發(fā)展優(yōu)先領(lǐng)域、重點(diǎn)任務(wù)和重大項目安排等方面加強統籌協(xié)調，形成年度科技計劃（專(zhuān)項、基金等）重點(diǎn)工作安排和部門(mén)分工，報國家科改領(lǐng)導小組審議后，分頭落實(shí)、協(xié)同推進(jìn)；涉及國民經(jīng)濟、社會(huì )發(fā)展和國家安全的重大科技事項，要按程序報請國務(wù)院決策。財政部門(mén)在科技預算安排方面也要統籌和綜合平衡。《意見(jiàn)》還就這一機制的建立和落實(shí)提出了時(shí)間節點(diǎn)要求，科技行政主管部門(mén)要牽頭會(huì )同相關(guān)部門(mén)，在2014年底前形成科技工作重大問(wèn)題會(huì )商與溝通機制工作規則，并持續實(shí)施。
    二是明確了新設科技計劃（專(zhuān)項、基金等）的有關(guān)要求。從目前情況看，有些科技計劃、專(zhuān)項的設立缺乏科學(xué)嚴謹的論證程序，設立后往往是有“開(kāi)始”卻無(wú)“終止”，執行中也缺乏評估調整機制。針對這一問(wèn)題，《意見(jiàn)》提出了具體要求，各部門(mén)在設立科技計劃（專(zhuān)項、基金等）時(shí)，要根據國家的戰略需求和科技發(fā)展需要，明確計劃的功能定位，設定具體的經(jīng)濟社會(huì )和科技發(fā)展目標、考核指標，以及實(shí)施的具體期限，建立滾動(dòng)支持和終止機制。
    三是明確提出健全績(jì)效評估、動(dòng)態(tài)調整和終止機制。基于上述兩項措施，《意見(jiàn)》進(jìn)一步明確，各部門(mén)要按照科技計劃（專(zhuān)項、基金等）的功能定位，優(yōu)化整合現行各類(lèi)科技計劃（專(zhuān)項、基金等），對定位不清、重復交叉、實(shí)施效果不好的，通過(guò)撤、并、轉等方式進(jìn)行必要調整和優(yōu)化，力求保質(zhì)量、控數量。目前，中央相關(guān)部門(mén)管理的科技計劃（專(zhuān)項、基金等）優(yōu)化整合工作已經(jīng)啟動(dòng)，在2014年的部門(mén)預算中已經(jīng)得到初步落實(shí)，下一步還要持續實(shí)施、不斷深化。
    四是建設統一的國家科技管理信息系統。作為實(shí)現科技資源統籌協(xié)調、優(yōu)化配置的重要手段，《意見(jiàn)》要求，到2014年底要基本建成中央財政科研項目數據庫；2015年底基本實(shí)現與地方科研項目數據資源互聯(lián)互通。中央部門(mén)之間、中央與地方之間的信息共享，將會(huì )為宏觀(guān)統籌和項目查重提供強大的技術(shù)支撐。

    問(wèn)：實(shí)行科研項目分類(lèi)管理有哪些政策導向？
    答：不同類(lèi)型的科研項目具有不同的特點(diǎn)和規律，其組織管理方式必須與其相適應，才能最大限度地調動(dòng)科研人員的積極性。當前科研管理方式與日益復雜的科技創(chuàng )新活動(dòng)還不相適應，面向科學(xué)研究、技術(shù)開(kāi)發(fā)和創(chuàng )新活動(dòng)的分類(lèi)管理機制尚未真正建立。《意見(jiàn)》明確規定，要建立項目分類(lèi)管理的組織實(shí)施機制，并在相應的科技計劃和項目管理中予以落實(shí)。
    對于重大項目，考慮到其特點(diǎn)是要突出國家目標和重大戰略需求、體現集中力量辦大事的國家意志，解決重大關(guān)鍵問(wèn)題。為此，要設定明確的、可考核的項目目標和關(guān)鍵節點(diǎn)目標，通過(guò)定向擇優(yōu)方式遴選優(yōu)勢單位承擔項目。同時(shí)要創(chuàng )新項目管理機制，強化項目參與各方的責任，探索項目專(zhuān)員制和監理制，明確承擔單位的主體責任，加強全過(guò)程管理和節點(diǎn)目標考核。
    對于基礎前沿項目，作為科技創(chuàng )新活動(dòng)的源泉和內在動(dòng)力，要突出創(chuàng )新導向，聚焦原始創(chuàng )新，充分尊重專(zhuān)家意見(jiàn)，在組織管理上應采用同行評議、公開(kāi)擇優(yōu)的方式遴選項目，營(yíng)造“鼓勵探索、寬容失敗”的科研環(huán)境。同時(shí)還要充分發(fā)揮科學(xué)共同體的作用，尊重科學(xué)研究規律，簡(jiǎn)化項目管理，減少不必要的考核評價(jià)，減輕科研人員的負擔。對優(yōu)秀人才和團隊給予持續穩定的支持，讓科研人員潛心研究，激發(fā)創(chuàng )新創(chuàng )造活力。同時(shí)，要大力推動(dòng)基礎研究與應用研究的緊密結合，政府要積極引導有實(shí)力的大型企業(yè)增加基礎研究方面的投入，與科研院所和高等學(xué)校聯(lián)合開(kāi)展研究，著(zhù)力提升企業(yè)的原始創(chuàng )新能力。
    對于公益性項目，因事關(guān)社會(huì )公共利益，重點(diǎn)是解決制約公益性行業(yè)發(fā)展的重大科技問(wèn)題，因此應著(zhù)重強化重大需求和應用導向。在組織管理上應要充分發(fā)揮行業(yè)主管部門(mén)的組織協(xié)同作用，提高項目的系統性、針對性和實(shí)用性，保證項目成果服務(wù)社會(huì )公益事業(yè)的發(fā)展。

    問(wèn)：對企業(yè)牽頭的科研項目，在組織管理上有哪些政策導向？
    答：市場(chǎng)導向類(lèi)項目要突出企業(yè)主體地位，主要由企業(yè)牽頭組織實(shí)施。在現代市場(chǎng)經(jīng)濟條件下，市場(chǎng)發(fā)揮著(zhù)配置各類(lèi)經(jīng)濟資源的決定性作用，政府要明確自己的定位，明晰政府與市場(chǎng)的邊界，重點(diǎn)是發(fā)揮好引導激勵作用，通過(guò)制定普惠性激勵政策、營(yíng)造公平環(huán)境，充分發(fā)揮市場(chǎng)對技術(shù)研發(fā)方向、路線(xiàn)選擇、要素價(jià)格、各類(lèi)創(chuàng )新要素配置的導向作用，引導企業(yè)成為技術(shù)創(chuàng )新決策、投入、組織和成果轉化的主體，促進(jìn)科技與經(jīng)濟緊密結合。
    對于政府支持企業(yè)開(kāi)展的產(chǎn)業(yè)重大共性關(guān)鍵技術(shù)研究等公共科技活動(dòng)，鼓勵企業(yè)牽頭，聯(lián)合高校和科研院所協(xié)同攻關(guān)。同時(shí)，要加強管理，在立項時(shí)加強對企業(yè)資質(zhì)、研發(fā)能力的審核。對于政府引導企業(yè)開(kāi)展的科研項目，應當主要由企業(yè)提出需求和組織研發(fā)，并進(jìn)行先期投入，政府要更多地采用“后補助”和間接投入等方式給予支持，發(fā)揮“四兩撥千斤”的撬動(dòng)作用，這是財政科技投入方式的重大變化。后補助方式包括事前立項事后補助、獎勵性后補助等。這些直接或間接投入方式目的是進(jìn)一步推動(dòng)科技和經(jīng)濟結合，充分發(fā)揮財政科技經(jīng)費的引導作用，激發(fā)企業(yè)參與科技創(chuàng )新的積極性，加快建立以企業(yè)為主體的技術(shù)創(chuàng )新體系。

    問(wèn)：《意見(jiàn)》對科研項目管理進(jìn)行了全過(guò)程、系統化改革，主要體現在哪幾個(gè)方面？
    答：《意見(jiàn)》按照科學(xué)規范、公開(kāi)透明的思路，對科研項目管理進(jìn)行了全過(guò)程、系統化的改革。
    一是改革項目指南形成機制。針對項目指南編制時(shí)間偏短、參與指南編寫(xiě)的專(zhuān)家范圍和技術(shù)專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域相對有限的問(wèn)題，《意見(jiàn)》明確要求，不同類(lèi)別的項目應分類(lèi)編制指南，要擴大指南的征求意見(jiàn)范圍，建立由各方參與的項目指南論證機制，使指南更加充分反映科技經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展需求，特別是市場(chǎng)導向類(lèi)項目要征求產(chǎn)業(yè)界專(zhuān)家的意見(jiàn)，反映產(chǎn)業(yè)需求。針對項目指南發(fā)布時(shí)間不固定，導致科研人員錯過(guò)申報時(shí)間等問(wèn)題，《意見(jiàn)》提出每年要固定指南發(fā)布時(shí)間，自指南發(fā)布日到項目受理截止日期，原則上不少于50天；同時(shí)要通過(guò)多種方式擴大指南知曉范圍，保證科研人員有比較充裕的時(shí)間準備。
    二是規范項目立項程序和要求。針對當前存在的立項不夠公開(kāi)透明問(wèn)題，《意見(jiàn)》規定，項目主管部門(mén)要規范立項要求，明示審批流程，提高公開(kāi)透明度；全面實(shí)行網(wǎng)絡(luò )和視頻評審，減少會(huì )議答辯評審，實(shí)現立項過(guò)程的“可申訴、可查詢(xún)、可追溯”；同時(shí)要向申報單位及時(shí)反饋評審結果和意見(jiàn)，提高科研人員的滿(mǎn)意度。針對立項程序復雜周期長(cháng)的問(wèn)題，《意見(jiàn)》明確要簡(jiǎn)化立項流程，壓縮評審時(shí)間，從受理項目申請到反饋立項結果原則上不超過(guò)120個(gè)工作日。對于當前存在的一題多報或重復資助、項目打包以及“拉郎配”等現象，《意見(jiàn)》進(jìn)一步強調對項目申報材料的審查，重點(diǎn)是項目申請者及其合作方的資質(zhì)、科研能力等，并加強項目的查重。《意見(jiàn)》還對管理部門(mén)自身的立項管理工作提出規范要求，要完善公平競爭的項目遴選機制，通過(guò)公開(kāi)擇優(yōu)、定向擇優(yōu)等方式確定項目承擔者，健全立項管理的內部控制制度。
    三是完善過(guò)程管理。為進(jìn)一步提高項目過(guò)程管理的質(zhì)量和效率，加強對各類(lèi)項目執行中間環(huán)節的把控，《意見(jiàn)》提出將針對不同項目開(kāi)展巡視檢查或不定期抽查，對重大項目加強過(guò)程管理和服務(wù)，協(xié)調解決實(shí)施中的問(wèn)題；對一般項目，減少項目執行中的檢查評價(jià)，為科研人員營(yíng)造寬松的環(huán)境。
    四是加強項目驗收。針對當前驗收質(zhì)量不高、驗收走過(guò)場(chǎng)的情況，《意見(jiàn)》規定要根據項目特點(diǎn)，采取同行評議、第三方評估、用戶(hù)測試等方式，嚴把驗收質(zhì)量關(guān)。

    問(wèn)：《意見(jiàn)》在改進(jìn)科研項目資金管理方面有哪些舉措？
    答：近年來(lái)，隨著(zhù)科研項目經(jīng)費管理改革的深入，有關(guān)部門(mén)出臺了一系列科研經(jīng)費管理辦法，對于中央財政科研項目資金的規范管理和有效使用發(fā)揮了重大作用。但必須看到，科研項目資金管理和使用仍存在一些問(wèn)題，如預算管理過(guò)細過(guò)嚴、結余經(jīng)費政策有待改進(jìn)，間接費用和績(jì)效支出政策落實(shí)不到位等問(wèn)題。《意見(jiàn)》有針對性的提出了改進(jìn)措施。
    一是規范項目預算編制和評估評審工作。管理部門(mén)要簡(jiǎn)化項目預算編制要求，完善相關(guān)預算表格，改進(jìn)編制方法，制定發(fā)布科研項目預算編制手冊，為科研人員提供指導服務(wù)，減輕科研人員負擔。承擔單位應根據研究?jì)热荨⒓夹g(shù)路線(xiàn)、考核指標等，結合單位的現有科研條件和設施，本著(zhù)實(shí)事求是的原則，科學(xué)合理地編制項目預算，并對儀器設備的購置、合作單位資質(zhì)和擬外撥資金進(jìn)行重點(diǎn)說(shuō)明。在預算評估評審方面，要堅持目標相關(guān)性、政策相符性、經(jīng)濟合理性的原則，不得簡(jiǎn)單按比例核減預算，要在評估評審過(guò)程中加強與承擔單位的溝通反饋，提高評估評審工作科學(xué)性。
    需要強調的是，《意見(jiàn)》首次明確，對非定額補助項目，在項目指南中不再預先設定預算控制額度。這種按照項目實(shí)際情況提出資金需求的管理方式，是項目預算管理理念的重大變化，也是尊重科研規律和特點(diǎn)的具體體現。這種方式同時(shí)對管理部門(mén)和項目申報單位提出了更高要求，也將檢驗項目單位的預算編制和管理水平。項目單位應統籌考慮可能從不同渠道獲得的資金情況，實(shí)事求是地按照需要申請中央財政資金支持。
    二是及時(shí)撥付項目資金。為確保課題經(jīng)費在年度間無(wú)縫銜接、科研任務(wù)順利實(shí)施，《意見(jiàn)》明確實(shí)行資金預撥機制，在部門(mén)預算批復前，建立科技計劃經(jīng)費年初預撥制度，以滿(mǎn)足科研單位年初經(jīng)費需求，以2013年財政資金預撥為例，當年1月15日前已完成本年度在研課題25%年度經(jīng)費的預撥工作，兩會(huì )召開(kāi)之前，又根據各計劃立項批復和任務(wù)書(shū)簽訂情況，完成2013年新立項課題25%年度經(jīng)費的預撥工作，實(shí)現項目啟動(dòng)和經(jīng)費到位的順暢有序對接。
    同時(shí)，對于目標明確的重大項目，要實(shí)施節點(diǎn)撥款。節點(diǎn)任務(wù)完成后才能撥付后續資金，這樣有利于減少資金沉淀，提高使用效益。
    三是規范直接費用支出管理。為有效解決科技界反映的各類(lèi)科研項目預算編制和支出要求不同、容易造成混亂的問(wèn)題，《意見(jiàn)》規定，相關(guān)部門(mén)要進(jìn)一步科學(xué)界定與項目研究直接相關(guān)的支出范圍，使各類(lèi)計劃（專(zhuān)項、基金等）的支出科目和相關(guān)標準原則上保持一致，以減輕科研人員的學(xué)習成本。同時(shí)，進(jìn)一步下放預算調整權限，以解決項目預算管理過(guò)細過(guò)嚴的問(wèn)題。“十二五”初期，財政部、科技部研究制定的《關(guān)于調整國家科技計劃和公益性行業(yè)科研專(zhuān)項經(jīng)費管理辦法若干規定》（財教[2011]434號）中，已經(jīng)下放了與研發(fā)活動(dòng)直接相關(guān)的材料費等科目的預算調整權限。在此基礎上，《意見(jiàn)》賦予項目單位和科研人員更大的自主權，允許會(huì )議費、差旅費、國際合作交流費三項支出之間調劑使用，但不得突破三項支出預算總額。
    四是完善間接費用（管理費用）的管理。財政部、科技部雖然在2011年就提出了間接費用和績(jì)效支出的有關(guān)政策，但從調研情況來(lái)看，相關(guān)政策在很多單位沒(méi)有完全落實(shí)到位。對此，《意見(jiàn)》規定，對于實(shí)行間接費用管理的項目，間接費用直接下達到承擔單位，承擔單位應建立健全間接費用管理辦法，合規合理使用間接費用，并將間接費用的核定與承擔單位信用等級相掛鉤。在核定的間接費用（管理費用）以外，不得再以任何名義重復提取、列支相關(guān)費用。其中的績(jì)效支出，也要制定績(jì)效考核和發(fā)放辦法，以有效激發(fā)科研人員積極性，真正發(fā)揮績(jì)效支出的作用。
    五是改進(jìn)項目結轉結余資金管理方式。按照目前的經(jīng)費管理辦法，項目完成后結余資金要全部收回全渠道，這一規定與科研活動(dòng)的規律和實(shí)際需求不完全適應，科研人員反映較多。《意見(jiàn)》規定，結余經(jīng)費的安排將與項目驗收和信用評價(jià)相掛鉤。對于項目完成任務(wù)目標并通過(guò)驗收、且承擔單位信用評價(jià)好的，可按規定留歸項目單位使用；項目未完成、資金管理存在嚴重問(wèn)題的，仍要原渠道上繳國庫。這種管理方式將有效解決項目單位突擊花錢(qián)的問(wèn)題，也將進(jìn)一步促進(jìn)科研人員精打細算、科學(xué)規范地使用科研經(jīng)費。《意見(jiàn)》還明確規定，項目在研期間，年度剩余資金可以結轉下一年度繼續使用。
    此外，為保障上述科研項目資金專(zhuān)款專(zhuān)用，防止單位擠占挪用不同用途、不同渠道的資金，《意見(jiàn)》強調了完善單位預算管理的有關(guān)內容，財政部門(mén)要合理安排科研院所和高校等事業(yè)單位的預算，進(jìn)一步提高經(jīng)費保障水平，事業(yè)單位也要按照要求合理安排人員經(jīng)費和公用經(jīng)費，保障單位正常運轉，確保科研項目資金的獨立性。

    問(wèn)題：如何加強科研項目資金的監管？
    答：當前在科研項目資金使用中出現的違規違法問(wèn)題，越來(lái)越受到輿論和社會(huì )的關(guān)注。如何管好用好財政科研資金，確保資金的安全、有效，成為了各級科技管理部門(mén)的首要任務(wù)。近年來(lái)，科技部綜合運用巡視檢查、專(zhuān)項審計、結題財務(wù)檢查等多種形式加強了科研項目資金的過(guò)程管理；財政部會(huì )同相關(guān)部門(mén)建立健全相關(guān)經(jīng)費管理制度體系，開(kāi)展財政綜合監管，積極推進(jìn)科技相關(guān)部門(mén)預算信息公開(kāi)；科技部、財政部在監管中強化政策的培訓和宣傳，寓服務(wù)于監管之中。2013年，科技部、財政部共同啟動(dòng)了科研經(jīng)費巡視檢查工作，主動(dòng)宣傳和指導經(jīng)費管理改革的政策，取得了良好的效果。
    《意見(jiàn)》在加強科研項目資金監管方面，一是強化項目承擔單位法人作用。指出要加強支撐服務(wù)條件建設，提高對科研人員項目實(shí)施和資金使用的服務(wù)水平，同時(shí)建立常態(tài)化的自查自糾機制，嚴肅處理本單位的各種違規行為。
    二是進(jìn)一步規范資金使用行為。《意見(jiàn)》明確了科研項目資金管理使用中的五項明令禁止行為，包括不得擅自調整外撥經(jīng)費、不得利用虛假票據套取資金、不得虛報冒領(lǐng)勞務(wù)費和專(zhuān)家咨詢(xún)費、不得違規開(kāi)支測試化驗加工費、不得隨意應付檢查等。同時(shí)，強化單位內控制度建設，按規定在事業(yè)單位中推行“公務(wù)卡”結算，企業(yè)要以非現金方式結算等，實(shí)現“痕跡管理”。
    三是加大對違規行為的處罰力度。強調國家對于嚴重違規違法問(wèn)題“零容忍”的態(tài)度。針對當前違規行為懲處力度不足、違規成本低的情況，《意見(jiàn)》規定了通報批評、暫停項目撥款、終止項目執行、追回已撥項目資金、取消項目承擔者一定期限內申報資格等五項處罰措施，涉及違法的，將移交司法機關(guān)處理，并向社會(huì )公開(kāi)。

    問(wèn)題：深化科研項目和資金管理改革怎樣通過(guò)加強制度建設構建長(cháng)效機制？
    答：科研項目和資金管理十分復雜，在深化改革，加強管理、監督和服務(wù)的同時(shí)，還必須加強與之相關(guān)的制度建設，形成政策合力和長(cháng)效機制。對此，《意見(jiàn)》提出了以下幾項具體措施。
    一是推行科研信用管理制度。隨著(zhù)財政科技投入的大幅增加，科研項目和資金管理呈現量大、面廣、線(xiàn)長(cháng)的特點(diǎn)。創(chuàng )新管理方式，提高監管效果，成為當前的一項重要任務(wù)。推行信用管理，是加強科研項目和資金管理的重要性舉措，能夠有效降低行政成本，提高管理效率，營(yíng)造“自我約束、獎優(yōu)懲劣”的良好科研環(huán)境，具有“標本兼治”的功效。《意見(jiàn)》要求，建立從指南編制到驗收的全過(guò)程科研信用記錄，對項目承擔單位、科研人員、評估評審專(zhuān)家、中介機構等參與主體進(jìn)行信用評級，并根據信用評級實(shí)施分類(lèi)管理。管理好的承擔單位和科研人員，可在一定時(shí)期內“免檢”，管理不好的、屢查屢犯的，要加強監管，嚴重不良信用記錄者則記入“黑名單”，階段性以至永久取消其申請中央財政資助項目或參與項目管理的資格。
    二是完善信息公開(kāi)制度，形成內外部監管合力。管理部門(mén)和項目承擔單位都要按規定開(kāi)展信息公開(kāi)，接受監督，調動(dòng)廣大科研人員的積極性，讓資金在陽(yáng)光下運行。《意見(jiàn)》要求，除涉密和法律法規另有規定外，主管部門(mén)應當按照規定將科研項目的立項信息、資金安排情況、項目和資金管理使用情況、驗收結果等向社會(huì )公開(kāi)，接受科技界和全社會(huì )的監督。項目承擔單位應當制定內部公開(kāi)辦法，將立項情況、主要研究人員、資金使用情況、大型儀器設備購置以及項目研究成果等情況進(jìn)行內部公開(kāi)，接受內部監督。
    三是建立國家科技報告制度，實(shí)現科技資源的累積和共享。科技行政主管部門(mén)要會(huì )同有關(guān)部門(mén)建立國家科技報告共享服務(wù)平臺，實(shí)現國家科技資源持續累積、完整保存和開(kāi)放共享。國家科技報告制度是向全社會(huì )公開(kāi)財政支持科研項目實(shí)施情況和成果公示的重要制度。目前，科技部正在研究制定《關(guān)于加快建設國家科技報告制度的指導意見(jiàn)》，并已在國家科技計劃中開(kāi)展科技報告試點(diǎn)。今年3月1日，國家科技報告服務(wù)系統已正式開(kāi)通并上線(xiàn)運行，目前已收錄并公開(kāi)1萬(wàn)余份科技報告，預計今年可達2萬(wàn)份以上。下一步將繼續按計劃推進(jìn)。
    四是改進(jìn)專(zhuān)家遴選制度，充分發(fā)揮專(zhuān)家作用。項目評估評審應該根據項目特點(diǎn)以同行專(zhuān)家為主，擴大專(zhuān)家來(lái)源，吸收海外高水平專(zhuān)家，特別是要擴大長(cháng)期在科研一線(xiàn)工作的專(zhuān)家參與評估評審工作，他們真正了解國內外相關(guān)領(lǐng)域最新進(jìn)展，了解科研和產(chǎn)業(yè)技術(shù)實(shí)際需求。《意見(jiàn)》規定，這些一線(xiàn)專(zhuān)家應當占75％左右。同時(shí)要建立專(zhuān)家數據庫，實(shí)行專(zhuān)家輪換、調整和回避制度；參加視頻或會(huì )議評審專(zhuān)家，公布專(zhuān)家名單，強化專(zhuān)家自律，接受同行質(zhì)詢(xún)和社會(huì )監督，對于通訊評審的專(zhuān)家，評審前專(zhuān)家名單嚴格保密，確保評審公平性。
    五是建立逐級考核問(wèn)責和倒查機制，確保政策實(shí)施效果。明確逐級考核問(wèn)責機制要覆蓋項目決策、管理和實(shí)施主體，誰(shuí)立項誰(shuí)負責，誰(shuí)實(shí)施誰(shuí)被問(wèn)責，確保政策實(shí)施效果。建立倒查制度，針對出現的問(wèn)題倒查主管部門(mén)相關(guān)人員的履職盡責和廉潔自律情況，查實(shí)后依據相關(guān)規定嚴肅處理。

    問(wèn)：在深化科研項目資金管理的同時(shí)，還將推進(jìn)完善哪些政策措施，以激發(fā)科研人員的創(chuàng )新創(chuàng )造活力？
    答：《意見(jiàn)》的很多方面都體現了“以人為本”的理念，旨在充分調動(dòng)科研單位和科研人員的積極性和創(chuàng )造性。有關(guān)部門(mén)還將推進(jìn)完善包括收入分配、人才流動(dòng)、成果轉化等方面的政策，為《意見(jiàn)》的有效實(shí)施和激發(fā)創(chuàng )新創(chuàng )造活力營(yíng)造良好環(huán)境。
    一是要推動(dòng)完善科研人員收入分配政策。建立健全與科研人員崗位職責、工作業(yè)績(jì)、實(shí)際貢獻緊密相連的分配激勵機制。
    當前，科研人員智力價(jià)值得不到應有體現的問(wèn)題反映較多，普遍認為當前政策規定的工資水平與科研人員實(shí)際貢獻不相匹配，績(jì)效工資制度尚未建立，個(gè)人收入的主渠道保障不足。就項目單位而言，部分單位穩定隊伍、吸引人才的資金壓力較大，存在通過(guò)科研項目經(jīng)費解決科研人員待遇問(wèn)題。為解決這一問(wèn)題，財政部、科技部在科技計劃（專(zhuān)項）經(jīng)費中建立了績(jì)效支出渠道，并在《意見(jiàn)》中明確，按照國家規定合理安排人員經(jīng)費和公用經(jīng)費，保障單位正常運轉。當然，科研人員智力勞動(dòng)價(jià)值得不到充分體現的問(wèn)題，還需要通過(guò)加快推進(jìn)事業(yè)單位收入分配制度改革來(lái)從根本上解決。
    二是要健全科技人才流動(dòng)、成果轉化、知識產(chǎn)權運用和保護等的政策機制。鼓勵科研院所、高校和企業(yè)人才的雙向交流，完善兼職兼薪管理政策，推進(jìn)事業(yè)單位科技成果的使用、處置和收益管理改革，完善落實(shí)促進(jìn)科研人員進(jìn)行成果轉化的收益分配政策，落實(shí)激勵科技創(chuàng )新稅收政策，充分調動(dòng)科研單位和科研人員的積極性創(chuàng )造性。

    問(wèn)：科技部 財政部?jì)刹块T(mén)下一步開(kāi)展哪些工作落實(shí)《意見(jiàn)》？
    答：《意見(jiàn)》覆蓋科研項目和資金管理方方面面，是一項系統性改革。《意見(jiàn)》發(fā)布后，科技部、財政部門(mén)將會(huì )同有關(guān)部門(mén)，按照國務(wù)院的要求重點(diǎn)做好以下工作：
    一是抓緊抓好重點(diǎn)任務(wù)的落實(shí)。根據國務(wù)院確定的職責分工和時(shí)間進(jìn)度安排，抓緊抓好各項任務(wù)落實(shí)，積極推進(jìn)改革。目前，優(yōu)化整合中央財政民口科技計劃（專(zhuān)項、基金等）的工作已經(jīng)啟動(dòng)，各有關(guān)部門(mén)進(jìn)行了必要的調整，優(yōu)化整合的初步成果已經(jīng)體現在2014年部門(mén)預算中，今年將繼續深入推進(jìn)。今年，科技部、財政部將全面啟動(dòng)相關(guān)科研項目和資金管理辦法的修訂工作，落實(shí)科研項目和資金管理改革的有關(guān)政策措施。二是加強宣傳培訓并做好政策解讀。科技部、財政部將盡快啟動(dòng)全國范圍內的宣傳培訓工作，組建專(zhuān)業(yè)化的師資隊伍，統一培訓材料，統一解釋口徑，確保科研單位和廣大科研人員盡快熟悉政策、理解政策、用好政策。同時(shí)，配合各地方、有關(guān)部門(mén)根據實(shí)際情況開(kāi)展培訓。三是及時(shí)了解《意見(jiàn)》發(fā)布后各方面的反應，認真研究解決實(shí)施過(guò)程中出現的新情況新問(wèn)題，確保各項政策措施執行和落實(shí)到位。四是指導地方根據《意見(jiàn)》精神，制定加強本地財政科研項目和資金管理辦法。